Rapport d'activité 2018

Rapport d’activité - 2018 170 Le financement de l’exercice se traduit in fine par un prélèvement au fonds de roulement à hauteur de 45,4 millions d’euros en 2018. Ce prélèvement a été possible grâce aux réserves constituées lors des exercices antérieurs. Les recettes Hors versement de la licence de marque Louvre Abu Dhabi, les recettes encaissées en 2018 sont majoritairement liées à des ressources propres (147 millions d’euros – hors quote-part des subventions d’investis- sement et hors reprises sur amortissements et provisions). Les subventions versées par l’État en 2018 s’élèvent, quant à elles, à 100 millions d’euros. Le montant total des subventions de fonc- tionnement s’élève à 93,7 millions d’euros, en augmentation par rapport à 2017 en raison du versement d’un complément de subven- tion de +0,44 million d’euros destiné à finan- cer le protocole triennal de revalorisation du régime indemnitaire (+0,5 million d’euros). La subvention d’investissement s’établit quant à elle à 6,6 millions d’euros, soit une baisse de 1,1 million d’euros par rapport à 2017, qui s’explique par le versement excep- tionnel en 2017 d’une subvention exception- nelle de 1 million d’euros par le ministère de la Culture pour le financement du schéma directeur de renouvellement des équipe- ments techniques (SDRET). Les recettes de billetterie augmentent de manière importante (+4,2 millions d’euros) du fait de la forte hausse de la fréquentation (+26 %). Néanmoins, ces recettes ont été affectées par l’effet de stockage associé à la fin de la vente en nombre au 31 décembre 2017 qui a conduit à des achats anticipés de billets fin 2017. Dès lors, cette évolution aurait dû être beaucoup plus significative. Retraitée de cet effet, l’augmentation des recettes de billetterie en 2018 s’élèverait à +13,6 millions d’euros, soit +17%. Par ailleurs, les recettes de mécénat sont en baisse par rapport à 2017 (-5,4 millions d’euros) du fait du non-renouvellement de mécénats exceptionnels perçus en 2017. Enfin, le décalage de l’encaissement de recettes 2017 sur 2018 entraîne une impor- tante augmentation des autres recettes (+1,7 million d’euros). Les dépenses En crédits de paiement, les dépenses 2018 du musée du Louvre se répartissent de la manière suivante : 115 millions d’euros pour l’enveloppe de personnel, 121 mil- lions d’euros pour l’enveloppe de fonction- nement (hors dépenses non décaissables) et 57 millions d’euros pour l’enveloppe d’investissement. L’amélioration de la gestion financière et de la qualité comptable L’établissement poursuit ses travaux d’amé- lioration en matière de gestion financière et de qualité comptable. Deux ans après la mise en œuvre du nouveau cadre bud- gétaire et comptable prévu par le décret du 7 novembre 2012, qui s’est traduit par une modification profonde de la chaîne financière, l’année 2018 a été marquée par une diminution significative des délais de paiement. Tout en améliorant la qualité des demandes de paiement transmises à l’agence comptable, l’établissement est désormais en mesure de garantir un délai moyen de trai- tement des factures de moins de 30 jours. Les travaux en matière d’amélioration de la qualité comptable ont également été poursuivis. Plusieurs actions ont ainsi été engagées : – mise à jour de la cartographie des risques comptables et des risques budgétaires et élaboration d’un plan d’action en découlant ; 147 millions d’euros de ressources propres. Les recettes de billetterie ont augmenté de 4,2 millions.